請款流程－AP發票／採購單 不定時執行 重要性：中 佔比 70%
CSV 在本項的「流程」與「痛點」欄位都是空白，只有頻率／重要性／佔比三個數字。7/17 Word 文件原本把「門市據點/工廠」寫成同一條流程（F），但 CSV 卻拆成「營業單位」與「工廠」兩個獨立項目，本頁尚未取得工廠版本的實際步驟差異。
在取得工廠版本的實際差異前，暫時假設兩者共用同一套「申請人建立採購單 → 財務建立AP發票草稿 → 主管簽核 → 過帳列印 → 掃描憑證附加 → 送出納 → 歸檔」流程。
查看營業單位版本完整流程圖| 比較項目 | 營業單位零用金入帳流程 | 工廠零用金入帳流程（待確認） |
|---|---|---|
| 執行頻率 | 每月 | 不定時 |
| 申請人身份 | 營業單位人員 | 待確認是否為工廠產線／倉管人員 |
| 審核層級／金額門檻 | 待確認 | 待確認是否因工廠採購金額較大而有不同簽核層級 |
| 憑證類型 | 待確認 | 待確認是否涉及大宗物料採購憑證，與一般零用金憑證不同 |
在確認工廠版本與營業單位版本的實際差異之前，還無法針對這條流程提出具體的步驟級優化建議。建議盤點會議上直接請敏華補充：工廠零用金申請的實際流程是否與營業單位完全相同，或有因應「不定時」執行特性而設計的差異（例如緊急採購的加速通道）。