如何使用這份盤點
CSV 中敏華有 4 筆流程欄位僅寫「請詳word檔」或留白，這裡已合併 7/17 Word 文件的完整步驟原文補齊，
並在卡片上標示「補齊來源」以維持可追溯性。灰色／琥珀色為客戶原話，紫色為我方盤點提問。
現行流程原文（客戶原話）
痛點原文（客戶原話）
盤點提問（我方追問）
跨人員關聯提醒
關聯系統：BPM、SAP
CSV「流程」欄位原文為「請詳word檔」，以下步驟補齊自 7/17 Word 訪談紀錄
現行流程原文（敏華，補齊自 Word 文件）
- 人工審核 BPM 請款單。
- 簽核後印出請款單、下載憑證附件。
- SAP 自動串入已簽核請款單並產生 AP 發票草稿。
- 確認 AP 發票草稿帳務資料、附加憑證附件。
- 財務主管簽核。
- 財務人員確認傳票過帳並列印。
- 傳票、請款單、憑證裝訂送交出納人員。
- 付款後傳票歸檔成冊。
痛點原文（敏華，入帳作業共通 8 大痛點之一）
1. 財務人員審核 BPM 請款單後，需再回頭查找審核後的請款單列印紙本，也無法辨識是否列印過。
2. BPM 請款單只會將請款表格的文字內容串入 SAP，但不含憑證附件，需人工下載，再手動上傳至 SAP 的 AP 發票或 AP 發票訂金模組。
3. 現行提醒「發票資訊登打錯誤」的卡控點在主管審核後、財務人員過帳會計傳票時才出現，若有錯誤修正後需再次重新送審，影響工作效率。應將提醒時點設在主管審核前。
4. 主管於 SAP 簽核後，系統會發通知財務人員，但需「逐筆點開」通知，才能將傳票過帳並列印。（如簽核20筆傳票，需逐筆點20封通知訊息）
5. 需分攤給各部門的費用（如運費、影印機費、員工體檢費），請款人未先在 BPM 請款單分攤，導致自動串入 SAP 後，財務人員仍需手動逐筆計算分攤。
盤點提問
- 建議把上述 Word 文件的完整步驟正式併入這張總表（或反向讓 CSV 引用網站頁面），避免兩份文件各自更新不同步。
- 「卡控點應設在主管審核前」是否已有具體系統改法可以評估？
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關聯系統：BPM、SAP
CSV「流程」欄位留白，以下步驟補齊自 7/17 Word 訪談紀錄
現行流程原文（敏華，補齊自 Word 文件）
- 人工審核 BPM 請款單。
- 下載憑證。
- SAP 自動串入已簽核請款單並產生 AP 發票草稿。
- 確認 AP 發票草稿帳務資料，沖銷 AP 訂金、附加憑證。
- 財務主管簽核。
- 財務人員確認傳票過帳並列印。
- 傳票、憑證裝訂歸檔。
盤點提問
- CSV 與 Word 文件的「痛點」欄位都是空的——是這條流程真的沒有痛點，還是當時訪談沒有深入問到？建議面談時直接確認。
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關聯系統：SAP
CSV「流程」欄位原文為「請詳word檔」，以下步驟補齊自 7/17 Word 訪談紀錄
現行流程原文（敏華，補齊自 Word 文件）
- 採購人員建立 AP 發票草稿。
- 依金額核決權限經主管簽核。
- 財務人員審核 AP 發票草稿，核對發票資料。
- 財務主管簽核。
- 財務人員確認傳票過帳並列印。
- 傳票、憑證裝訂送交出納人員。
- 付款後傳票歸檔成冊。
痛點原文（敏華）
工廠月結 AP 發票草稿經主管簽核後「不會通知財務」，財務需至 SAP-核准報表查看，極易發生遺漏未過帳的情形。
盤點提問
- 佔比高達 70% 但重要性只標「中」，跟「一般費用入帳流程」（90%/高）評分邏輯不同——重要性與佔比兩欄的評分基準能否請敏華說明？
- 「不會通知財務」是否為系統可設定但目前沒開啟的通知功能？優先評估技術可行性。
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關聯系統：BPM、SAP
CSV「流程」欄位留白，以下步驟推定對應自 Word 文件「B. 預付費用（待補憑證）入帳流程」（名稱略有差異，見下方提問）
現行流程原文（敏華，補齊自 Word 文件）
- 人工審核 BPM 請款單。
- 簽核後印出請款單、下載憑證附件。
- 財務人員直接於 SAP 成立 AP 訂金發票草稿、附加相關附件。
- 財務主管簽核。
- 財務人員確認傳票過帳並列印。
- 傳票、請款單、憑證裝訂送交出納人員。
- 付款後傳票歸檔成冊。
痛點原文（敏華，CSV 備註欄）
預付費用(待補憑證)的BPM請款單，無法自動串入SAP，財務人員需自行於SAP入帳，容易有疏漏。
盤點提問
- CSV 寫「無憑證」、Word 文件寫「待補憑證」，命名不一致——是同一流程換了說法，還是實際上是兩個不同流程？需跟敏華當面確認統一用語。
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以下兩項「痛點」欄位皆為空白，且與惠玲的「總部（管理單位）零用金入帳流程」高度相似，建議合併確認。
關聯系統：SAP
CSV「流程」與「痛點」欄位皆留白，以下步驟推定對應自 Word 文件「F. 門市據點/工廠零用金入帳流程」
現行流程原文（敏華，推定對應 Word 文件 F 流程）
- 申請人於 SAP 建立零用金採購單。
- 財務人員依零用金採購單建立 AP 發票草稿、核對發票憑證。
- 財務主管簽核。
- 財務人員確認傳票過帳並列印。
- 掃描零用金憑證並附加於 AP 發票。
- 傳票、請款單、憑證裝訂送交出納人員。
- 付款後傳票歸檔成冊。
跨人員關聯提醒
與惠玲的「總部（管理單位）零用金入帳流程」、以及下一項「工廠零用金入帳流程」疑似為同一套流程的三個單位變體。Word 文件原本把「門市據點/工廠」寫成同一條流程，這裡卻拆成獨立項目——請確認是流程本來就不同，還是文件簡化寫錯，並評估能否合併成統一的零用金申請/入帳系統。
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關聯系統：SAP
CSV「流程」與「痛點」欄位皆留白，流程步驟推定同上（F1）
跨人員關聯提醒
同 F1，這是「零用金入帳三重複」議題的第三個版本。建議三方（敏華×2、惠玲×1）先確認是否合併規劃，再回頭補齊個別流程細節與痛點。
盤點提問
- 與「營業單位零用金入帳流程」的差異具體是什麼（申請人身份、審核層級、金額門檻）？若差異不大，能否合併為一條流程紀錄？
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關聯系統：SAP
現行流程原文（敏華，完整 16 步驟，來自 7/17 Word 文件）
- 將各統編的銷項稅額媒申檔合併。
- 由 SAP 轉出進項媒申檔。
- 合併進銷項媒申檔，匯入國稅局營業稅申報系統。
- 人工補登：銷項手開三聯式發票、零稅率出口報單、進銷項折讓單資料。
- 進銷項資料審核（若有異常需查找排除）。
- 列印進項扣抵清單，逐筆跟發票資料核對。
- 再次執行進銷項資料審核。
- 申報書登錄轉出核對。
- 申報書審核勾稽（系統自動）。
- 繳稅方式登錄（暫先選擇不繳納）。
- 申報上傳，並轉出 12 份申報書及繳款通知書。
- 於 BPM 系統中請款營業稅繳納。
- 於 SAP 系統總帳入帳。
- 再次於申報系統執行申報書審核與勾稽。
- 變更繳稅方式登錄。
- 正式完成繳納營業稅。
痛點原文（敏華）
CSV：目前SAP轉出的進銷項稅額和實際申報的發票稅額會有不一致的情形，需人工逐筆核對。
Word 文件三大核心痛點：
1. 高度依賴人工分揀：必須仰賴人工先依照「統一編號順序」手動排列所有紙本發票（包含電子發票、手開三聯式、載有稅額的高鐵車票、三聯式收銀機發票）。
2. 人工逐筆核對：需要人工肉眼一筆一筆將發票紙本與進項扣抵清單進行核對，一旦發現金額或資料不一致，必須手動在國稅局申報系統中修正。
3. 重複扣抵風險高：缺乏系統防錯機制，財務人員必須完全依靠人工自行檢查是否有重複申報扣抵的情形，漏看即產生稅務受罰風險。
跨人員關聯提醒
與怡莉「營業稅申報－銷項」（每兩月）為同一申報作業的上下游：怡莉負責彙整銷項媒申檔並交給敏華，敏華每單月執行本流程完成申報。兩人頻率不同，建議合併畫一張完整時間軸釐清交接點。
盤點提問
- 「SAP轉出稅額與實際申報發票稅額不一致」，是否與怡莉提到「TSHOP有1000筆限制、目前不核對」是同一根因（資料源頭本來就對不齊）？
- 「重複扣抵風險」目前完全靠人工檢查——這是稅務罰則風險，是否已列為最高優先改善項？
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